Effects of Intervening Loan to Deposit Ratio on Profitability
DOI:
https://doi.org/10.38035/jafm.v1i2.28Keywords:
NPL, ROA, LDR, Government BankAbstract
Government banks have a higher level of trust in society, as most of these shares are owned by the Government. Ratio used to assess a bank’s performance is the Return on Asset ratio. Each bank will try to keep its Return on Asset ratio consistently rising and the Non Performing Loan ratio consistently falling. But the phenomenon is that the ratio of Return on Asset and Non Performing Loan at the Government Bank fluctuated from 2014 to 2019. I will therefore examine the factors that affect the ratio of Return on Assets and Non-Performing Loans to government banks. In this study, the ratios used were Non Performing Loan, Net Interest Margin, Capital Adequacy Ratio as an independent variable, Loan to Deposit Ratio as an intervening variable and Return on Asset on its dependent variables. The result that the Variable Loan to Deposit Ratio mediates the relationship between Net Interest Margin and Return on Asset.
References
Agustina, A. J. J. W. E. M. J. (2013). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Loan Deposit Ratio Bank Swasta Nasional di Bank Indonesia. 3(2), 101-109.
Ali, H., & Limakrisna, N. (2013). Research Methodology, Practical Guide to Solving Business Problems. In: Preparation of Theses and Dissertations.
Ali, H., & Limakrisna, N. J. D. Y. (2013). Metodologi Penelitian (Petunjuk Praktis untuk Pemecahan Masalah Bisnis, Penyusunan Skripsi, Tesis, dan Disertasi).
Anugrah, T., & Yatna, C. N. J. P. R. (2020). Pengaruh Non Performing Loan, Loan to Deposit Ratio, Net Interest Margin, Biaya Operasional Pendapatan Operasional dan Capital Adequacy Ratio Terhadap Profitabilitas Bank Umum Konvensional Buku 4 Periode 2012-2016. 4(1).
Brock, P. L., & Suarez, L. R. J. J. o. d. E. (2000). Understanding the behavior of bank spreads in Latin America. 63(1), 113-134.
Buchory, H. A. J. I. J. o. B., Economics, & Law. (2014). Analysis of The Effect of Capital, Credit Risk and Profitability to Implementation Banking Intermediation Function (Study on Regional Development Bank All Over Indonesia year 2012). 4(1), 133-144.
Christiano, M., Tommy, P., & Saerang, I. J. J. E. J. R. E., Manajemen, Bisnis dan Akuntansi. (2015). Analisis Terhadap Rasio-Rasio Keuangan Untuk Mengukur Profitabilitas Pada Bank-Bank Swasta Yang Go Public Di Bursa Efek Indonesia. 2(4).
Dendawijaya, L. J. G. I. J. S. (2003). Manajemen Perbankan Cetakan Kedua.
Edo, D. S. R., & Wiagustini, N. L. P. J. E.-J. E. d. B. U. U. (2014). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non Performing Loan, dan Capital Adequacy Ratio Terhadap Loan To Deposit Ratio dan Return On Assets Pada Sektor Perbankan Di Bursa Efek Indonesia. 3(11), 650-673.
Granita, J. K., & Muharam, H. (2011). Analisis Pengaruh DPK, CAR, ROA, NPL, NIM, BOPO, Suku Bunga, Inflasi, dan Kurs terhadap LDR (Studi Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Periode 2002-2009). Universitas Diponegoro,
Harun, U. J. J. R. B. d. M. (2016). Pengaruh Ratio-ratio Keuangan Car, Ldr, Nim, Bopo, Npl Terhadap Roa. 4(1), 67-82.
Indonesia. (1992). Undang-Undang nomor 7, tahun 1992 tentang perbankan: Mini Jaya Abadi.
Kasmir, S. (2018). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya Edisi Revisi.
Latifah, N. M., Rodhiyah, R., & Saryadi, S. J. J. I. A. B. (2012). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (Car), Non Performing Loan (Npl) Dan Loan to Deposit Ratio (Ldr) Terhadap Return on Asset (Roa)(Studi Kasus Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go Public Di Bursa Efek Indonesia Periode 2009-2010). 1(2), 57-66.
Margaretha, F. J. J. M. (2017). Faktor-Faktor yang Mempegaruhi Kinerja Keuangan Perbankan di Indonesia. 6(2).
Muhamad, N. K. J. J. E. (2015). Pengaruh CAR, NPL, DAN BOPO terhadap Profitabilitas dan Return Saham pada Bank-bank yang terdaftar di BEI tahun 2009-2013. 3(2), 258-269.
Muliawati, S. (2015). Faktor-faktor penentu profitabilitas bank syariah di Indonesia. Universitas Negeri Semarang,
No, S. E. B. I. J. P. P. T. K. b. U. J. B. I. 13/24/DPNP tanggal 25 Oktober 2011.
No, U.-u. tahun 2003 tentang Badan Usaha Milik Negara (BUMN).
Nomor, U.-U. tahun 1998 tentang Perbankan. In: Jakarta: Harvarindo.
Ongore, V. O., Kusa, G. B. J. I. j. o. e., & issues, f. (2013). Determinants of financial performance of commercial banks in Kenya. 3(1), 237.
Peling, I. A. A., & Sedana, I. B. P. J. E.-J. M. U. U. (2018). Pengaruh LDR, NPL, dan BOPO terhadap profitabilitas pada PT. BPD Bali periode tahun 2009-2016. 7(6).
Prayudi, A. J. J. L. P. (2011). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), BOPO, Return On Asset (ROA) dan Net Interest Margin (NIM) terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR).
Prihartini, S., & Dana, I. M. J. E.-J. M. U. U. (2018). Pengaruh Car, Npl, dan Roa terhadap Penyaluran Kredit USAha Rakyat (Studi Kasus pada PT Bank Rakyat Indonesia Tbk). 7(3).
Ritha, H., & Raditiya, E. (2014). Pengaruh Faktor Internal Dan Eksternal Terhadap Fungsi Intermediasi Pada Bank Umum Swasta Nasional (BUSN) Devisa Periode 2006-2010.
Saraswati, C. D., & Syaichu, M. (2014). Analisis Pengaruh Car, Npl, Nim Dan Bopo Terhadap Ldr Pada Bank Umum Yang Go Public Di Indonesia Periode 2007-2013 (Studi Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia). Fakultas Ekonomika dan Bisnis,
Sari, L., Tanno, A., & Putri, A. J. J. I. A. B. d. I. (2020). Peran NPL Terhadap Hubungan Antara LDR dan Kinerja Perusahaan (Study Empiris Pada Bank BUMN yang Terdaftar di BEI). 3(2), 45-56.
Sucipto, D. J. J. A. U. S. U. (2003). Penilaian Kinerja Keuangan.
Sukma, Y. L. J. J. A. (2013). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Kecukupan Modal dan Risiko Kredit terhadap Profitabilitas (Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI). 1(2).
Syarif, S. (2006). Analisis Pengaruh Rasio-Rasio Camels Terhadap Net Interest Margin (Study Empiris Pada Bank-bank yang Listed di Bursa Efek Jakarta Periode Tahun 2001–2004). program Pascasarjana Universitas Diponegoro,
Tamtomo, H. S., Hersugondo, H. J. S. J. o. A., & Banking. (2012). Pengaruh CAR, NPL, DPK dan ROA Terhadap LDR Perusahaan Perbankan Indonesia. 1(1).
Taswan, C., & Si, M. J. Y. U. S. Y. Y. (2010). Manajemen Perbankan.
www.bankmandiri.co.id.
www.bni.co.id.
www.bri.co.id.
www.btn.co.id.
Ali, H., & Limakrisna, N. (2013). Research Methodology, Practical Guide to Solving Business Problems. In: Preparation of Theses and Dissertations.
Ali, H., & Limakrisna, N. J. D. Y. (2013). Metodologi Penelitian (Petunjuk Praktis untuk Pemecahan Masalah Bisnis, Penyusunan Skripsi, Tesis, dan Disertasi).
Anugrah, T., & Yatna, C. N. J. P. R. (2020). Pengaruh Non Performing Loan, Loan to Deposit Ratio, Net Interest Margin, Biaya Operasional Pendapatan Operasional dan Capital Adequacy Ratio Terhadap Profitabilitas Bank Umum Konvensional Buku 4 Periode 2012-2016. 4(1).
Brock, P. L., & Suarez, L. R. J. J. o. d. E. (2000). Understanding the behavior of bank spreads in Latin America. 63(1), 113-134.
Buchory, H. A. J. I. J. o. B., Economics, & Law. (2014). Analysis of The Effect of Capital, Credit Risk and Profitability to Implementation Banking Intermediation Function (Study on Regional Development Bank All Over Indonesia year 2012). 4(1), 133-144.
Christiano, M., Tommy, P., & Saerang, I. J. J. E. J. R. E., Manajemen, Bisnis dan Akuntansi. (2015). Analisis Terhadap Rasio-Rasio Keuangan Untuk Mengukur Profitabilitas Pada Bank-Bank Swasta Yang Go Public Di Bursa Efek Indonesia. 2(4).
Dendawijaya, L. J. G. I. J. S. (2003). Manajemen Perbankan Cetakan Kedua.
Edo, D. S. R., & Wiagustini, N. L. P. J. E.-J. E. d. B. U. U. (2014). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non Performing Loan, dan Capital Adequacy Ratio Terhadap Loan To Deposit Ratio dan Return On Assets Pada Sektor Perbankan Di Bursa Efek Indonesia. 3(11), 650-673.
Granita, J. K., & Muharam, H. (2011). Analisis Pengaruh DPK, CAR, ROA, NPL, NIM, BOPO, Suku Bunga, Inflasi, dan Kurs terhadap LDR (Studi Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Periode 2002-2009). Universitas Diponegoro,
Harun, U. J. J. R. B. d. M. (2016). Pengaruh Ratio-ratio Keuangan Car, Ldr, Nim, Bopo, Npl Terhadap Roa. 4(1), 67-82.
Indonesia. (1992). Undang-Undang nomor 7, tahun 1992 tentang perbankan: Mini Jaya Abadi.
Kasmir, S. (2018). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya Edisi Revisi.
Latifah, N. M., Rodhiyah, R., & Saryadi, S. J. J. I. A. B. (2012). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (Car), Non Performing Loan (Npl) Dan Loan to Deposit Ratio (Ldr) Terhadap Return on Asset (Roa)(Studi Kasus Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go Public Di Bursa Efek Indonesia Periode 2009-2010). 1(2), 57-66.
Margaretha, F. J. J. M. (2017). Faktor-Faktor yang Mempegaruhi Kinerja Keuangan Perbankan di Indonesia. 6(2).
Muhamad, N. K. J. J. E. (2015). Pengaruh CAR, NPL, DAN BOPO terhadap Profitabilitas dan Return Saham pada Bank-bank yang terdaftar di BEI tahun 2009-2013. 3(2), 258-269.
Muliawati, S. (2015). Faktor-faktor penentu profitabilitas bank syariah di Indonesia. Universitas Negeri Semarang,
No, S. E. B. I. J. P. P. T. K. b. U. J. B. I. 13/24/DPNP tanggal 25 Oktober 2011.
No, U.-u. tahun 2003 tentang Badan Usaha Milik Negara (BUMN).
Nomor, U.-U. tahun 1998 tentang Perbankan. In: Jakarta: Harvarindo.
Ongore, V. O., Kusa, G. B. J. I. j. o. e., & issues, f. (2013). Determinants of financial performance of commercial banks in Kenya. 3(1), 237.
Peling, I. A. A., & Sedana, I. B. P. J. E.-J. M. U. U. (2018). Pengaruh LDR, NPL, dan BOPO terhadap profitabilitas pada PT. BPD Bali periode tahun 2009-2016. 7(6).
Prayudi, A. J. J. L. P. (2011). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), BOPO, Return On Asset (ROA) dan Net Interest Margin (NIM) terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR).
Prihartini, S., & Dana, I. M. J. E.-J. M. U. U. (2018). Pengaruh Car, Npl, dan Roa terhadap Penyaluran Kredit USAha Rakyat (Studi Kasus pada PT Bank Rakyat Indonesia Tbk). 7(3).
Ritha, H., & Raditiya, E. (2014). Pengaruh Faktor Internal Dan Eksternal Terhadap Fungsi Intermediasi Pada Bank Umum Swasta Nasional (BUSN) Devisa Periode 2006-2010.
Saraswati, C. D., & Syaichu, M. (2014). Analisis Pengaruh Car, Npl, Nim Dan Bopo Terhadap Ldr Pada Bank Umum Yang Go Public Di Indonesia Periode 2007-2013 (Studi Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia). Fakultas Ekonomika dan Bisnis,
Sari, L., Tanno, A., & Putri, A. J. J. I. A. B. d. I. (2020). Peran NPL Terhadap Hubungan Antara LDR dan Kinerja Perusahaan (Study Empiris Pada Bank BUMN yang Terdaftar di BEI). 3(2), 45-56.
Sucipto, D. J. J. A. U. S. U. (2003). Penilaian Kinerja Keuangan.
Sukma, Y. L. J. J. A. (2013). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Kecukupan Modal dan Risiko Kredit terhadap Profitabilitas (Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI). 1(2).
Syarif, S. (2006). Analisis Pengaruh Rasio-Rasio Camels Terhadap Net Interest Margin (Study Empiris Pada Bank-bank yang Listed di Bursa Efek Jakarta Periode Tahun 2001–2004). program Pascasarjana Universitas Diponegoro,
Tamtomo, H. S., Hersugondo, H. J. S. J. o. A., & Banking. (2012). Pengaruh CAR, NPL, DPK dan ROA Terhadap LDR Perusahaan Perbankan Indonesia. 1(1).
Taswan, C., & Si, M. J. Y. U. S. Y. Y. (2010). Manajemen Perbankan.
www.bankmandiri.co.id.
www.bni.co.id.
www.bri.co.id.
www.btn.co.id.
Downloads
Published
2020-11-02
How to Cite
Sari, L. ., & Septiano, R. . (2020). Effects of Intervening Loan to Deposit Ratio on Profitability. Journal of Accounting and Finance Management, 1(5), 228–241. https://doi.org/10.38035/jafm.v1i2.28
Issue
Section
Articles
License
Authors who publish their manuscripts in this journal agree to the following conditions:
- The copyright on each article belongs to the author(s).
- The author acknowledges that the Journal of Accounting and Finance Management (JAFM) has the right to be the first to publish with a Creative Commons Attribution 4.0 International license (Attribution 4.0 International (CC BY 4.0).
- Authors can submit articles separately, arrange for the non-exclusive distribution of manuscripts that have been published in this journal into other versions (e.g., sent to the author's institutional repository, publication into books, etc.), by acknowledging that the manuscript has been published for the first time in the Journal of Accounting and Finance Management (JAFM).
